Калькулятор НДФЛ и зарплаты на руки
Рассчитайте зарплату «на руки» из оклада или наоборот, с учётом прогрессивной шкалы НДФЛ и налоговых вычетов на детей.
Как считается НДФЛ с зарплаты
Работодатель — налоговый агент: он удерживает НДФЛ из вашей зарплаты и перечисляет в бюджет. Вы получаете оклад минус налог. С 2025 года действует прогрессивная шкала, ставка зависит от дохода нарастающим итогом с начала года, поэтому при окладе выше 200 000 ₽ в месяц налог во второй половине года становится больше.
| Годовой доход | Ставка | Оклад в месяц (ориентир) |
|---|---|---|
| до 2,4 млн ₽ | 13 % | до 200 000 ₽ |
| 2,4 – 5 млн ₽ | 15 % | 200 000 – 416 667 ₽ |
| 5 – 20 млн ₽ | 18 % | 416 667 – 1 666 667 ₽ |
| 20 – 50 млн ₽ | 20 % | 1,67 – 4,17 млн ₽ |
| свыше 50 млн ₽ | 22 % | свыше 4,17 млн ₽ |
Калькулятор считает налог за год по шкале и делит на 12, чтобы показать средний платёж в месяц. Фактически в первые месяцы года удержание будет по 13 %, а после превышения порога — по повышенной ставке.
Какие ещё вычеты можно получить
- Социальные — за лечение, обучение, спорт, ДМС, взносы в НПФ: до 150 000 ₽ расходов в год (возврат до 19 500 ₽), дорогостоящее лечение — без лимита.
- Имущественный — при покупке жилья: до 2 млн ₽ расходов (возврат до 260 000 ₽) и до 3 млн ₽ процентов по ипотеке (до 390 000 ₽).
- Инвестиционный — по ИИС-3: до 400 000 ₽ взносов в год (возврат до 52 000 ₽ при ставке 13 %).
Частые вопросы
Какие ставки НДФЛ действуют с 2025 года?
Пятиступенчатая шкала по годовому доходу: 13 % до 2,4 млн ₽, 15 % с части от 2,4 до 5 млн, 18 % — от 5 до 20 млн, 20 % — от 20 до 50 млн, 22 % — свыше 50 млн ₽. Повышенная ставка применяется только к сумме превышения, а не ко всему доходу.
Как работает вычет на детей?
С 2025 года: 1 400 ₽ на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего, 12 000 ₽ на ребёнка-инвалида. Вычет уменьшает налогооблагаемую базу и применяется, пока доход с начала года не превысит 450 000 ₽. Единственному родителю — в двойном размере.
Почему «на руки» получается меньше, чем оклад минус 13 %?
Обычно из-за округления или дополнительных удержаний (алименты, займы у работодателя). Кроме НДФЛ, работодатель платит за вас страховые взносы (30 % в общем случае), но они не вычитаются из вашей зарплаты — это расход компании сверх оклада.
Сколько работодатель тратит на сотрудника на самом деле?
Оклад + страховые взносы 30 % (на пенсионное, медицинское и социальное страхование) + взносы на травматизм 0,2–8,5 %. Калькулятор показывает эту сумму как «Стоимость для работодателя».
Калькулятор даёт ориентировочный расчёт по общепринятым формулам. Реальные условия банка, порядок начисления процентов и налоговые правила могут отличаться. Обновлено: 2026-09-20.